初めてでもわかりやすい用語集

つみたてNISAとは、2018年1月よりスタートした積み立て方式を採用したNISA制度です。
つみたてNISAの年間投資上限額は40万円、非課税保有期間は最長20年間でしたが、新規投資は2023年で終了しました。2023年度税制改正により、2024年からのNISAは口座開設期間の恒久化及び非課税期間の無期限化が図られました。つみたて NISA の後継となる「つみたて投資枠」、一般 NISA の後継となる 「成長投資枠」の 2 つから構成され、年間投資枠はそれぞれ120万円､240万円です。NISA口座で投資できる商品は、つみたて投資枠と成長投資枠で異なりますが、両者は併用が可能となり、年間最大360万円の投資が可能です。

※当ページは、2024年1月現在における制度・情報をもとに、個人（居住者）の所得についての税制を説明したものです。

ワンポイント

2024年からのNISAでは、つみたてNISAの後継として「つみたて投資枠」があり、対象商品は長期・積立・分散投資に適していると判断された投資信託となっています。なお、2023年までにつみたてNISAで投資した商品は2024年からのNISAの枠外で非課税措置が適用され、2024年からのNISAへのロールオーバーはできません。

ＳＭＢＣ日興証券のホームページで確認する

つみたてNISA